Emerytura nowego prezesa ZUS. Nie załamał rąk – zmienił strategię

Na system emerytalny w Polsce składają się trzy filary:

• I filar – ZUS
• II filar – OFE i subkonto w ZUS
• III filar – dobrowolne oszczędzanie: PPK, PPE, IKE, IKZE, OIPE

Pierwszy filar jest obowiązkowy. Pozostałe dwa są dobrowolne. Polacy są od lat informowani, że świadczenie z I filaru (ZUS) będzie bardzo małe i stanowi jedynie podstawowe zabezpieczenie życia na emeryturze. Stopa zastąpienia pensji emeryturą wynosi obecnie około 50–54 proc., ale prognozy pokazują jej drastyczny spadek do około 34 proc. w 2050 roku i poniżej 25 proc. w 2080 roku.

Liwiusz Laska nie dostanie dużo z ZUS. Włączył III filar

Dlaczego emerytury będą w Polsce coraz mniejsze? Polskie społeczeństwo się starzeje, więc raz mniej osób będzie płaciło składki do ZUS, a coraz więcej osób będzie na emeryturze. W dodatku Polacy życją coraz dłużej – w 2025 roku przeciętne oczekiwane trwanie życia mężczyzn przekroczyło 75 lat, a kobiet 82 lata.

Nowy prezes ZUS ma 50 lat i zgodnie z prawem będzie mógł przejść na emeryturę dopiero za 15 lat. Liwiusz Laska ujawnił, że wyliczona dla niego prognozowana kwota emerytury z pierwszego filaru wynosi zalwedwie 4167 zł brutto – 3651 zł netto „na rękę”. tak jak i innym Polakom, została wyliczona w oparciu o dotychczas zgromadzony kapitał oraz na prognozie dalszego trwania życia.

Prezes ZUS przyznał, że trudno mu się myśli o roku 2080. – Od pewnego czasu korzystam z dodatkowych form oszczędzania, takich jak IKE, IKZE czy PPK. Taki jest dziś system – emerytura z ZUS ma być jednym z elementów zabezpieczenia na przyszłość, a nie jedynym źródłem dochodu – podkreślił w rozmowie z portalem „Rynek Zdrowia".

Korzyści podatkowe z różnych form oszczędzania

Do najbardziej popularnych i efektywnych cenowo instrumentów finansowych należą Indywidualne Konta Emerytalne (IKE), Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) oraz Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK). Pozwalają one na gromadzenie kapitału, ale z ulgami podatkowymi.

Obejmują zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie (IKE, PPK) oraz coroczne odliczanie wpłat od dochodu w PIT (IKZE).

Wybierając konto w IKZE, wpłaty w danym roku można odliczyć od podstawy opodatkowania, co zmniejsza bieżący podatek do zapłaty (korzystne zwłaszcza dla II progu podatkowego 32 proc.). Po ukończeniu 65 lat i wpłatach w co najmniej przez 5 lat wypłacone środki są opodatkowane ryczałtowym podatkiem dochodowym w wysokości 10 proc.

Przy koncie IKE wpłacający ma szansę uniknąć 19 proc. podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków po 60. roku życia (lub 55. lat przy nabyciu uprawnień emerytalnych), pod warunkiem dokonywania wpłat w co najmniej 5 latach lub wpłacenia połowy środków przed 5 latach. Korzyści podatkowe w OIPE (Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny) są analogiczne do IKE.

Przy Pracowniczych Planach Kapitałowych zyski wypracowane przez wpłaty pracownika i pracodawcy są zwolnione z 19 proc. podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie po 60. roku życia. Pieniądze pomnażane w ramach PPE (Pracowniczy Program Emerytalny) nie są na bieżąco opodatkowane podatkiem od zysków kapitałowych. Wypłata środków (lub transfer do IKE/ZUS) po osiągnięciu wieku 60 lat (lub 55 lat w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych), jest zwolniona z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT).